Les conséquences de décaisser son REER avant la retraite
Il est rarement intéressant de décaisser son REER avant la retraite. En effet, l’institution financière auprès de laquelle vous allez demander le retrait devra effectuer des retenues d’impôt sur les montants décaissés.
- 21% pour un retrait en dessous de 5 000$
- 26% pour un retrait de 5 000$ à 15 000$
- 31% pour un retrait de plus de 15 000$
Une fois que vous aurez achevé votre déclaration de revenus, vous aurez probablement un impôt supplémentaire à payer selon votre taux d’imposition.
Si vous gagnez 50 000$ et que vous retirez 5 000$ de votre REER, vous serez considéré comme ayant gagné 55 000$. Le 5 000$ sera imposé à votre taux marginal d’imposition, 38,4% dans ce cas-ci. Puisque 21% auront déjà été retenus par votre institution financière, vous devrez payer la balance de 17,4%.
En plus de l’impôt, il faut savoir que vos droits de cotisation au REER seront définitivement perdus puisqu’on ne peut pas réinvestir dans notre REER le montant que nous avons retiré.
Quand est-ce intéressant de décaisser son REER?
Il existe des situations où il peut être intéressant de retirer ses REER:
- Le Régime d’accession à la propriété (RAP)
Vous pourriez retirer jusqu’à 25 000$ de vos REER sans être imposé à condition de ne pas avoir été propriétaire dans les 5 dernières années et que vous remboursiez les sommes sur une période de 15 ans. Le RAP peut vous permettre d’accumuler une meilleure mise de fonds et peut-être éviter les frais de la SCHL.
- Le Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)
Si vous souhaitez retourner aux études, vous pourriez retirer jusqu’à 10 000$ par année pendant 4 ans, jusqu’à concurrence de 20 000$, pour payer vos frais de scolarité. Vous aurez ensuite 10 ans pour rembourser les sommes dans votre REER.
Cette option peut constituer un bon choix, surtout si vous améliorez votre situation professionnelle et que vous gagnez un meilleur revenu.
- Améliorer son dossier de crédit afin de demander un refinancement hypothécaire
Si vous êtes très endetté et n’avez pas d’autre choix, vous pourriez piger dans vos REER pour rembourser vos mauvaises dettes et ainsi améliorer votre dossier de crédit.
Ceci pourrait être fait afin que votre institution financière vous accorde un refinancement hypothécaire. Vous pourriez demander un prêt plus important et ainsi cotiser à vos REER l’année suivante.
- Pour éviter de s’endetter pendant une année à faibles revenus
Si vous perdez votre emploi ou vous prenez une année sabbatique, vous pourriez décider de décaisser une partie de vos REER plutôt que de vous endetter. Votre taux d’imposition sera probablement plus faible et l’impact fiscal d’un retrait serait donc moins important.
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